Het antwoord op de vraag of overwaarde belastingvrij is, hangt af van verschillende factoren. Wat is je doel met de overwaarde, wat is je totale vermogen en woon je samen? Bij de verkoop van je woning komt meer kijken dan alleen de overwaarde. In dit artikel leggen we uit wanneer je wel of geen belasting hoeft te betalen over de overwaarde van je woning.
Belasting op overwaarde: hoe werkt het?
Als je overwaarde hebt en deze niet verzilvert, heeft dit meestal weinig invloed op je belasting. Je hypotheekschuld is lager dan de waarde van je huis, en je betaalt daardoor niet meer belasting dan gebruikelijk. Wel kan het zijn dat je door een hogere WOZ-waarde iets meer onroerendezaakbelasting moet betalen. Als je besluit de overwaarde op je spaarrekening te zetten, kan er belasting bijkomen. Dit kan ervoor zorgen dat je een deel van je hypotheekrenteaftrek verliest en dat je mogelijk hogere vermogensbelasting moet betalen.
Wat als je de overwaarde verzilvert?
Of je belasting moet betalen bij het verzilveren van je overwaarde, hangt af van het doel waarvoor je dit geld gebruikt. Als je de overwaarde gebruikt om een nieuwe woning te kopen of voor verbouwingen, hoef je daar geen belasting over te betalen. Gebruik je het voor andere zaken, zoals een auto of pensioen, dan kan dit invloed hebben op je hypotheekrenteaftrek.
Vermogensbelasting en overwaarde
Als je de overwaarde op je spaarrekening zet, telt dit mee als onderdeel van je vermogen. Als je vermogen boven de belastinggrens komt, moet je vermogensbelasting betalen. In 2025 liggen deze grenzen op €57.684,- voor alleenstaanden en €115.368,- voor fiscale partners. Als je vermogen boven deze drempels ligt, betaal je belasting over elke euro boven het grensbedrag. Houd er rekening mee dat de Belastingdienst vaste percentages hanteert voor vermogensbelasting, die verschillen per soort vermogen (zoals spaargeld en beleggingen).
Investeren in je hypotheekrenteaftrek
Als je de overwaarde gebruikt om je hypotheek te verlagen, hoef je je geen zorgen te maken over de belasting. Je behoudt de volledige hypotheekrenteaftrek. Gebruik je de overwaarde echter niet om de hypotheek te verlagen, dan wordt dit bedrag in mindering gebracht op je hypotheekdeel, wat gevolgen heeft voor je belastingvoordeel. Dit is het gevolg van de bijleenregeling.
Je situatie en belastingtarief
Elke situatie is anders, dus de belasting die je betaalt, kan variëren afhankelijk van je persoonlijke omstandigheden. Hier volgt een overzicht van mogelijke situaties:
- Spaarrekening: Als je de overwaarde op je spaarrekening zet, kan dit leiden tot vermogensbelasting als je vermogen boven de grens komt.
- Na verkoop: Bij verhuizing kun je de overwaarde gebruiken om je nieuwe hypotheek te verlagen. Als je dat niet doet, vervalt de hypotheekrenteaftrek over dat deel en wordt het belast in box 3.
- Schenking aan je kind: Je kunt de overwaarde schenken aan je kinderen. Na de schenking valt dit niet meer onder je vermogen en hoef je er geen vermogensbelasting over te betalen. Er zijn echter vrijstellingen voor schenkingen aan kinderen en kleinkinderen, die in 2025 als volgt zijn: €6.713,- voor kinderen, €2.690,- voor kleinkinderen, €32.195,- voor kinderen van 18-40 jaar, en €67.064,- voor een duurdere studie.
- Scheiding: Bij een scheiding wordt de overwaarde meestal gelijk verdeeld, tenzij anders afgesproken. Als een van de partijen in de woning blijft wonen, moet deze persoon de overwaarde aan de ander betalen.
Elke stap van de verkoop, inclusief maximale overwaarde
Zoons Vastgoed begeleidt klanten door het volledige proces van de verkoop van hun woning. Van een eerste waardebepaling tot de afronding bij de notaris: zij zorgen dat alles soepel en professioneel verloopt.
Wil je snel en zonder gedoe je woning verkopen zonder makelaar? Zoons Vastgoed organiseert bezichtigingen, voert onderhandelingen en stelt een waterdichte koopovereenkomst op. Ook kun je ervoor kiezen om je woning direct aan hen te verkopen. Met hun betrokkenheid en ervaring zorgen zij ervoor dat jij het maximale haalt uit de verkoop van je woning.
